Москва

Налоговый вычет с лечения зубов: как вернуть свои деньги?

13 сентября
Оценить статью:

Налоговый вычет с лечения зубов – это возможность вернуть часть денег, потраченных на стоматологию. Если человек официально работает и платит НДФЛ – налог на доходы физических лиц – он может вернуть этот налог, если тратил деньги на обучение, благотворительность и восстановление здоровья.

Федеральная налоговая служба
Федеральная налоговая служба

Стоматология всегда связана с большими затратами, и вопрос получения вычета очень актуальный. В этой статье мы разберем все аспекты вопроса.

Содержание:

Условия

Для оформления возврата подоходного налога за лечение зубов должны соблюдаться следующие условия:

  • Гражданин работает официально и отчисляет 13%. Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то должны платить налоги НЕ по упрощенной системе или ЕНВД
  • Услуга должна быть оплачена вами лично

Официально безработные и неработающие пенсионеры не имеют право на получение вычета.

Суммы

Первое и самое главное правило – нельзя вернуть денег больше перечисленного за год подоходного налога, то есть больше 13% от официальной зарплаты. Таким образом, получив зарплату 100 000, вернуть сможете не больше 13 000.

Также возвращается не вся стоимость лечения и медикаментов, а лишь 13%. Если вы потратили 20 000, то вернете с них 2600. Также существует ограничение – получить налоговый вычет можно с суммы не выше 120 000. То есть максимальный вычет составляет 15 600 рублей. Причем сюда входят все вычеты, в том числе за обучение, благотворительность и т.п.

Есть небольшое исключение – на дорогостоящие медицинские услуги ограничение не распространяется. Обычное пломбирование и даже протезирование сюда не входит, а вот имплантация попадает в официальный перечень дорогостоящий медицинских услуг. Потратив на имплантацию, например, 200 тысяч, сможете вернуть 26 000 рублей (при условии, что заплатили столько в ФНС).

Нельзя вернуть денег больше 13% от официальной зарплаты
Нельзя вернуть денег больше 13% от официальной зарплаты

Приведем несколько примеров для наглядности:

Пример 1. Иванов потратил на лечение зубов 75 000 рублей, без установки протезов и имплантатов. Заработал он 200 000 рублей и произвел отчисления на сумму 26 тысяч. Он может вернуть налоги с лечения зубов в размере 9750, 13 процентов от 75 000.

Пример 2. Петров потратил 100 тысяч рублей. Подоходного за год он заплатил всего 10 тысяч. В итоге вернуть вычет он может не в размере 13 000, а лишь выплаченные 10 000.

Пример 3. Сидоров поставил себе имплантаты на общую сумму 350 тысяч рублей. Он заработал 500 тысяч и отчислил 65 000 подоходного. Он может получить полный вычет в размере 45,5 тысяч рублей, так как имплантация дорогостоящая.

Пример 3. Васечкин поставил импланты на общую сумму 350 тысяч. За год от отчислил налогов всего на 30 000 рублей. Вернуть он может 30 тысяч.

Возврат суммы большей, чем сумма ваших налогов

Если вы хотите получить возврат налога за лечение зубов больше, чем отчислили налогов, вы можете сделать это следующим способом: заранее договоритесь, чтобы какую-то часть вашего лечения оплатили родственники – супруг, родители или дети.

Важно: Данный способ работает, если лечение можно разделить на несколько составляющих процедур (например, имплантация и протезирование или установка каждого импланта отдельным договором). При этом документы для каждого плательщика оформляются отдельно. На одну процедуру два разных договора составить нельзя!

Приведем пример:

Васечкин потратил на имплантацию 350 тысяч рублей, и имеет право на вычет 45,5 тысяч. Но налогов он перечислил только 30 тысяч. Чтобы получить оставшиеся 15,5, 120 тысяч на его лечение должна была потратить супруга. Ей вернут 15 500, и стоимость лечения будет восполнена в полном объеме. Но случится это лишь в том случае, если семья сможет оформить лечение на два договор: например, муж оплачивает установку 3-х имплантов, а жена еще одного, или муж оплачивает установку имплантов, а жена – протезов на них.

Этот метод не является мошенничеством, он полностью законен и нормально воспринимается налоговыми службами. Главное, чтобы все родственники соответствовали перечисленным выше условиям и имели возможность подтвердить, что они оплатили ваше лечение.

Следует также иметь в виду, что не все клиники могут согласиться на подобное оформление лечения.

Алгоритм возврата

Первым делом вы должны проверить, соблюдаются ли условия:

  • Зубы лечили не ранее, чем три года назад. В 2017 нельзя вернуть деньги за 2013
  • Вы лечились в российской клинике с лицензией. В Севастополе и Крыму допустима украинская лицензия
  • Лечение было оплачено вами или родственниками, а не работодателем

Все соответствует правилам? Тогда налог за лечение зубов вы можете вернуть в три простых шага:

  • Соберите пакет документов (его мы рассмотрим ниже) и представьте в налоговую не позднее 30 апреля желаемого года
  • Ожидайте около трех месяцев, пока налоговая изучает документы
  • Получите деньги на банковский счет. Наличными вычет не выдается

В 2016 году появилась возможность оформить налоговый вычет с лечения зубов у работодателя. Это делается сложнее – сначала все отправляется в налоговую, а потом с уведомлением оттуда вы идете к работодателю и в течение некоторого периода времени с вашей зарплаты не удерживается НДФЛ, и вы получаете большую сумму. Если что-то останется, то в конце года деньги будут выданы в ФНС. В итоге решение налоговая примет быстрее, но сумму вы получите постепенно.

Подробнее вы можете узнать от настоящего профессионала, начальника Управления налогообложения ФНС России Дмитрия Юрьевича Григоренко:

Как получить налоговый вычет на лечение

Список документов

Рассмотрим все документы, необходимые для возврата подоходного налога за лечение зубов:

  • Паспорт плательщика
  • Свидетельство о браке, о рождении детей или рождении плательщика, если вы оформляете вычет на родственника
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ
  • Справки 2-НДФЛ с работы
  • Заявление
  • Договор на оказание медицинских услуг
  • Копия лицензии из медучреждения
  • Справка об оплате с кодом 1 для обычного и 2 для дорогостоящего
  • Чеки и прочие документы, которые подтверждают факт оплаты

Все чеки и договоры должны быть оформлены на налогоплательщика, а не на лечащегося. В инспекцию нужно принести и оригиналы, и копии – копии забираются навсегда. Можно передать документы через лицо с нотариальной доверенностью или отправить по почте. Лучше делать это лично.

Подача через ЛКН

ЛКН – это личный кабинет налогоплательщика. Зарегистрироваться в нем достаточно просто – нужно зайти в налоговую и взять там талончик с логином и паролем. А если вы уже есть на портале ГосУслуг, то все еще проще – можно зайти в ЛКН через него.

Личный кабинет налогоплательщика
Личный кабинет налогоплательщика

Этот портал удобен - там можно скачать и заполнить любые документы, в том числе справки НДФЛ. Также доступна подача любых документов без личного визита.

Автор: Силина Светлана

    Оставить комментарий
    Отправить
    Нажимая на кнопку "Добавить отзыв", вы даете согласие на обработку своих персональных данных.
    Узнай свой диагноз
    Узнай свой диагноз
    Темы форума
    Альвеолит
    ...мне удалили 20.12.16 6 нижнюю через 2 дня началось воспаление...
    после похода к стоматологу отекло лицо
    ...мне поставили штифт и наростили зуб,в этот же день подготовили 2 зуб тоже верхний...
    Перфорирование гайморовой пазухи при удалении зуба
    ...маме(78 лет) удаляли остатки верхней 6ки, корни все вытащили в итоге перфорация получилась...
    Зубы болит
    ...Я 2,неделя назад удалила зубы ну врачи сверху зубы сломали и все винизный остался нерв...
    КЛКТ верхней и нижней челюстей
    ...Ношу лингвальные брекеты. Ортодонт направил к хирургу для установки микроимплантов (винтов) для подтяжки брекетов...